BonVesting
1 août 2025
Comprendre son certificat de prévoyance du deuxième pilier et estimer sa rente AVS est essentiel pour bien planifier son départ à la retraite.
Le système suisse des 3 piliers, adopté par le peuple il y a plus de 50 ans, est souvent cité en exemple pour sa solidité. Toutefois, il reste complexe. Avant de cesser votre activité professionnelle, vous vous demandez sûrement :
Quelles rentes et capitaux vais-je percevoir ?
Combien vais-je perdre si je pars plus tôt ?
Quel serait l’avantage de travailler quelques mois supplémentaires ?
Comment déchiffrer et comparer mes prestations pour bien décider ?
Les facteurs clés pour calculer votre rente AVS
Le nombre d’années de cotisations
Pour bénéficier d’une rente complète, vous devez avoir cotisé depuis vos 21 ans jusqu’à l’âge légal de la retraite.
Pour les femmes nées après 1964 et pour tous les hommes, il faut 44 années de cotisations.
Chaque année manquante réduit votre rente.
Le revenu annuel moyen
Le montant de votre rente AVS dépend du revenu annuel moyen obtenu durant toute la période de cotisation.
En 2025, pour obtenir la rente maximale en tant que personne seule, il faut un revenu moyen supérieur à 90'720 CHF.
Les bonifications pour enfants
L’AVS ajoute une bonification pour tâches éducatives, représentant un revenu fictif, pour chaque année où vous vous êtes occupé de vos enfants jusqu’aux 16 ans du dernier.
L’état civil au moment de la retraite
Célibataire : Vous avez droit à une rente individuelle.
Couples mariés : La rente totale du couple est plafonnée à 1,5 × la rente maximale individuelle.
Divorcés : Un splitting des revenus du couple pendant les années de mariage est effectué (les revenus sont additionnés puis répartis à parts égales).
Veuves/veufs : Vous percevez la plus élevée des deux rentes (rente de survivant ou votre rente AVS personnelle).
Anticipation ou ajournement de la rente – Une flexibilité sur mesure
L’AVS permet de prendre sa rente de manière complète ou partielle (20 % à 80.%), offrant ainsi une flexibilité personnalisée pour adapter votre retraite à vos besoins financiers et professionnels.
Anticiper sa rente (de 1 à 2 ans) entraîne une réduction proportionnelle du montant perçu.
Reporter sa rente (ajournement de 1 à 5 ans) permet au contraire d’augmenter le montant de la rente.
L’analyse de ces scénarios doit toujours se faire en tenant compte de votre budget, fiscalité et épargne.
À noter : les femmes nées entre 1961 et 1969 bénéficient d’un régime transitoire plus favorable pour l’anticipation.
Les éléments clés de votre caisse de pension (2e pilier)
L’avoir actuel (prestation de sortie)
Il s’agit du capital accumulé qui vous reviendrait si vous quittiez votre employeur.
Les cotisations d’épargne
Elles augmentent généralement avec l’âge.
Pour chaque année de retraite anticipée, vous perdez une année de cotisations supplémentaires.
Le taux de conversion
C’est le taux appliqué à votre capital accumulé pour calculer votre rente annuelle. Plus vous partez tôt, plus ce taux est bas.
Les intérêts versés
Parfois appelé le « troisième cotisant », l’intérêt rémunère votre épargne.
En 2025, l’intérêt minimal fixé par la Confédération est de 1,25 %.
Les rachats possibles
Vous pouvez augmenter vos prestations en versant volontairement des fonds dans votre caisse de pension.
Avant tout rachat, vérifiez le règlement de la caisse (en cas de décès, le capital doit être restitué).
Analysez également l’impact fiscal de cette opération.
Et le 3e pilier ?
Nous détaillons dans notre dernier article « Retraite et 3e pilier A : comment optimiser vos retraits ? | BonVesting Patrimoine » comment optimiser vos retraits du 3e pilier afin de réduire votre fiscalité.
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